应收账款怎么做账，确认收不回来的应收账款怎么做账

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于应收账款怎么做账的问题，于是小编就整理了4个相关介绍应收账款怎么做账的解答，让我们一起看看吧。

客户应收账款该如何记账？

贷：应收账款－X公司 XXXXX 2、与本公司的应付账款对冲 借：应付账款 XXXXX 贷：应收账款－X公司 XXXXX 3、收到票据 借：应收票据 XXXXX 贷：应收账款－X公司 XXXXX 4、确定应收账款成坏账 借：坏账准备 XXXXX 贷：应收账款－X公司 XXXXX

1.当产品发出，确认销售时，借:应收帐款一XX客户 XX元，贷:主营业务收入 ⅹX元；2.收到客户货款时，借:银行存款 XX元，贷:应收帐款一xx客户 XX元。

专用***应收账款怎么做账？

购买办公用品，收到增值税专用***时：

借：管理费用-办公费

应缴税费-增值税-进项

贷：库存现金等

在结转进项税时：

借：应缴税费-增值税-进项转出

贷：应交税费-增值税-进项

通过以上两笔分录，完成整个购买的财务处理，充分体现财务会计的严谨性。

跨月作废***的账务处理怎么做?

首先需要说明的是，只有当月开具的***才能作废，隔月的***是无法作废的，隔月的***只能通过开具红字***来冲红的。因此，对于跨月的作废***，其账务处理呢如下：

1、红字***会计分录：

借：应收账款(红字)

贷：主营业务收入(红字)

应交税费---应交增值税(销项税额)(红字)

2、开具正确的***会计分录：

借：应收账款

贷：主营业务收入

应交税费---应交增值税(销项税额)

未收应收款如何做账？

我们公司也有这种情况，我给我们老板的建议。钱进账之后先挂预收账款，然后按照合同进行服务或者交易商品。等到交易结束之后，将该笔款项进行申报处理（报表上专门有未开票收入一栏）。同时账务处理 借预收账款 贷 主营业务收入 贷 应交税费-增值税

预算会计其他应收款怎样做账？

1.预算会计过渡时要进行余额调整,如果是非财政资金
借:非财政拨款结转
贷:资金结存
2.收到***时
财务会计:
借:业务活动费用(单位管理费用)
贷:其他应收款

其他应收款包括哪些内容：
1.应收的各种赔款、罚款，如因企业财产等遭受意外损失而应向有关保险公司收取的赔款等;
2.应收的出租包装物租金;
3.应向职工收取的各种垫付款项，如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费、房租费
等;

到此，以上就是小编对于应收账款怎么做账的问题就介绍到这了，希望介绍关于应收账款怎么做账的4点解答对大家有用。