出纳每天详细工作流程，出纳每天详细工作流程及岗位职责

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于出纳每天详细工作流程的问题，于是小编就整理了2个相关介绍出纳每天详细工作流程的解答，让我们一起看看吧。

会计和出纳具体操作流程？

出纳的工作：

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、***、收据管理。

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后 交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发 票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经 会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

出纳工作细则：

工作事项及审验等程序

失误防范及纠正程序

(1)现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到***予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起***，由责任人自负。

(2)银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额

会计和出纳的工作流程具体如下：

　　1、会计工作流程：会计根据原始凭证填制记账凭证，然后登记明细分类账，总账等账本，期末编制资产负债表等财务报表，将凭证账本装订成册并妥善保管。

　　2、出纳工作流程：出纳负责办理现金收付及银行结算，然后登记日记账及保管库存现金，保管有价证券、印章等财务资料；还需办理往来结算，防止坏账损失;负责工资的发放核算，提供工资数据等

在企业里做出纳的一般工作流程都有什么？

　　出纳工作是按时间分阶段进行处理和总结的，因此出纳员在了解资金收支的一般程序和账务处理之后，要对工作有个时间的概念，以保证出纳业务得到及时处理，出纳信息得到及时反映。

　　⑴上班第一时间，检查库存现金、有价证券及其他贵重物品。

　　⑵向有关领导及会计主管请示资金安排***。

　　⑶列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。

　　⑷按顺序办理各项收、付款业务。

　　⑸根据所有的货币资金收付原始凭证或会计转来的收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

　　⑹因特殊事项或情况，造成工作为完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。

　　⑺根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。

　　⑻当天下班前，出纳人员必须做好下面几件事：

　　★ 一是，进行账实核对，清点库存现金，必须保证现金实有数与日记账、总账余额相符；

　　★ 二是，收到银行对账单的当天，出纳员要将对账单与银行存款日记账进行逐笔核对，编制“银行存款余额调节表”，保证银行存款日记账、总账与银行对账单在进行余额调节后应当帐实相符。

　　★ 三是，将多余现金存入银行。根据需要编制当天的现金和银行存款日报表，报送有关领导。

　　★ 四是，应整理好办公用品，锁好抽屉及保险柜，保持办公场所整洁，无资料遗漏或乱放现象

　　⑼每月终了3天内，出纳人员应当对其保管的支票、***，有价证券，重要结算凭证进行清点，按顺序进行登记核对。

　　⑽其它出纳工作的办理。

到此，以上就是小编对于出纳每天详细工作流程的问题就介绍到这了，希望介绍关于出纳每天详细工作流程的2点解答对大家有用。